退休计画省税

退休储蓄计画都是可以省税的，但如何才能节省最多的税？

要为退休进行储蓄，需要面对多种决定，其中包括如何最有效的使用各类延税投资计画。

CNN财经频道表示，在使用401（k）计画，个人退休金帐户（IRA）和罗斯个人退休帐户（Roth IRA）的时候，就需要做出两个决定，一个是如何在课税的和税务优惠的帐户间平衡资产，另一个就是如何从这些帐户提款。

对於普通投资者而言，根本无法控制税务的调整，但是合理规画之后，就可以最大程度减少赋税影响。

无论未来国会如何调整，不同的投资方式之间一定存在的税务上的差异。例如目前从401（k）或者IRA的提款，就要按照普通所得税率课税，最高可能面临39.6%的税率，但是课税投资帐户中，长期投资所得以及股息收入仅需支付最高20%的税金。

因此，基本上说，课税的投资帐户中，可以持有一些股票指数基金，股票型交易所交易基金（ETF）以及股息收入型基金等，享受较低的长期利得税，在延税帐户中，则可以持有债券基金，或者税务影响较高的经理管理型共同基金。

对於退休之后的投资者，在如何动用各类投资资产的时候，税务影响更为明显。传统的理财观是，先动用课税帐户的钱，这样可以支付较低的投资利得税，接着是动用延税帐户，例如401（k）和IRA，最后再使用Roth IRA。这样延税帐户中的钱，还能享受更多免税的投资时间。

很显然这种策略可以带来一定的省税效果，据晨星公司（Morningstar）估算，遵循这种策略，大约可以提升8%的投资收益。不过，光考虑这种策略并不全面。晨星公司认为，在考虑税务影响的同时，最好还是兼顾股票和债券投资比例，也就是同时按比率减少两种资产。

简单的说，就是不要机械的进行投资提款。举个例子看，有时可以抛售课税帐户中的亏损资产，用以抵消401（k）或IRA提款带来的税金。如果一退休变清空课税投资帐户，就没有了这种灵活性。而且等到70岁半之后，除非是在继续工作，否则就必需强制性的从IRA帐户开始提款。

更为重要的是，没人能预测未来的税制改革。保持投资帐户的多样性，也是为今后更为灵活的在不同帐户间调配资产，最大的降低税务幅度，留下回旋余地。

资料来源：世界新闻网