亲友金援头期款 贷款银行详查

房市回暖且房贷利率仍偏低，吸引不少年轻上班族贷款购房，但多数买家存款有限，不得不向亲友求援，以筹头期款。纽约时报报导，近来贷款机构对买房头期款资金来源审核趋严，买家须详细解释亲友提供资金来源及目的，证明该笔款项为赠予而非借贷。

全国房地产商协会（National Association of Realtors）调查显示，在2011年7月至2012年7月间，首次购房买家中近四成从亲友处获得资助。全国房地产商协会发言人穆洛尼（Walter Molony）指出，最常见的情况是父母资助子女。

纽约财务规划公司Ray Mignone & Assciates总裁米格农（Ray Mignone）分析，银行只想确认买家亲友赠款并非贷款，譬如，短时间内有5万元入帐，买家申贷时须解释说明款项来源。

DE Capital Mortgage总裁Ace Watanasuparp说，资助人最好是近亲，朋友、大学同学或远方表亲难以通过银行审核。资金提供方式最好通过支票或电汇，避免现金资助，以方便贷款机构查询。纽约贷款机构Manhattan Mortgage总裁科恩（Melissa L. Cohn）指出，银行要求赠礼人向买家贷款机构提供赠款说明（gift letter），写明与买家的关系及金额，并注明赠予款项无需偿还。

此外，金援亲人需证明自己有能力送礼，如提供股票交易证明，礼金进入买家银行帐户后，送礼人也需在礼金说明书上附加转帐证明。贷款机构对买家以礼金形式支付头期款有所限制，取决於贷款类型及礼金比例。但符合规定的中低收入家庭，获得由联邦住宅管理局（Federal Housing Administration）担保的房贷，可使用礼金作为全额头期款。

依税法规定，个人每年赠款金额在1万3000元下无需缴税，譬如，父母资助新婚女儿，父母可分别赠予女儿1万3000元，女婿1万3000元，赠款免税上限则为5万2000元。如果父母希望资助子女更多头期款，可分开在连续两年内赠款，如第一年12月和第二年1月，各赠予5万2000元，免税总额则增加为10万4000元，但每张支票票额在1万3000元以下，否则得依规定缴税。

资料来源：世界新闻网