退休计画 年底总体检

问：年底快到了，我想把自己的退休计画拿出来进行年度检视，该注意哪些事项？ 3

答：到了年底，大家总是忙着张罗过节，要购物准备礼物、参加派对、写卡片，而除了这些，更要花点时间把退休计画好好检视一番，如果需要调整，也要采取行动。

美国新闻与世界报导网站指出，调整退休计画的最高原则是，尽可能增加退休帐户里的资金、减少2012年课税所得。在这个大原则下，应多放一些钱到401(k)退休帐户里，2012年度最高存入金额为1万7000元。

如果您年纪至少50岁了，可再多存放5500元到401(k)退休帐户；凡是2012年任何时间进入50岁，都可以这麽做，大家称这为「追加存放」（catch-up contribution），意思是在逼近退休前加快脚步多存退休金。

除了打理401(k)退休帐户，如果可以享受税赋优惠，也该多放一些钱到IRA帐户；有关IRA帐户的所得限制，如果有参加401(k)计画，所得限制较低。2012年度，IRA帐户可抵税金额最高为5000元，而届满50岁者的追加存放金额抵税上限为1000元。

此外，把可用、而未用的医疗弹性支出帐户里的钱全部用完。到了12月初，如果您的医疗弹性支出帐户里还有钱，就该拿去购买隐形眼镜或者其他医药用品，而且，别忘了申请报销2012年度自付医药费、牙医诊疗费和眼科费用。

如果您想藉由捐款抵税，务必要在2012年底之前把要捐的钱或其他东西捐出去。至於该捐给哪个机构，不妨到Charity Navigator网站，参考站内根据财务报表提供的慈善机构评比。

如果不捐款给慈善团体、而要把资产转让给人，只要金额在一定限度内，便可免掉赠与税；2012年免税的最高赠与金额为1万3000元。

随着2012年即将结束，要有金融市场行情起伏波动的心里准备。每年在过节时刻，都会因为消费支出多寡而出现波动行情，如果消费支出优於往年，股市等行情便应声上扬，而后盘整，相对的，如果消费支出低於预期，则相反。今年，由於总统大选、国会为避免明年自动加税及支出大增的财政悬崖而争吵不休，市场波动可能更剧烈。

最后，要为2013年预作规划，例如决定401(k)存入金额要增加多少、每月支出预算多少、以及每个月的薪资预扣税额多寡等等。

总之，无论如何作点努力，千万不要让2012年草草结束。（

资料来源：世界新闻网