张紫蔚律师事务所悉心为您办理生前信托规划财产、未雨绸缪、福泽后代

法律时间:12/19/2025 浏览: 694

您一生辛劳，勤俭持家，为自己和家人创造并积累了可观的财富。您拥有自住房产及多处出租物业，还有多个银行账户，包括支票、储蓄及定期存款账户。此外,您亦有部分投资，持有股票和基金账户，并珍藏名画、名表与古董等收藏品。如今，您希望将名下所有财产顺利传承给配偶、子女及至亲。那麽，应采取何种方式来妥善规划和安排您的财产传承呢?

遗嘱、TODD (身后房产转让契约) 和生前信托，为规划遗产、惠及子孙的三大有效法律工具。然而，这三者有何区别? 各自的优缺点又是什麽? 如何选择最适合您的财产规划形式?

首先谈遗嘱 - 这是最古老的财产传承工具。根据美国加州法律，遗嘱仍是合法有效的遗产规划方式。然而，随着生前信托及 TODD 的广泛应用，遗嘱已不再常用，被上述新形式取代。原因在於，加州法律规定，遗嘱不同於信托及 TODD,无法规避遗嘱认证 (Probate) 程序。换言之，您在遗嘱中指定的财产分配，继承人须经法庭认证后方能获得遗产。所谓遗嘱认证，就是家人或代表必须将遗嘱提交法庭，经确认并出具判令，继承人方能继承财产。这是一个费时且昂贵的过程。若事先设立「生前信托」或 TODD，便可免於此繁琐步骤。因此，除特殊情形外，建议尽量避免单用遗嘱，而选择 TODD 或生前信托。除非您的财产总额较少 (2025 年 4 月后的个人财产限额为 20 万 8,850 美元以下，自住房限额为 75 万美元以下)，否则家人势必经历漫长的法庭程序才能分配您的财产。

接着谈谈 TODD - 相比之下，透过 TODD 或生前信托规划财产，可完全避开遗产法庭认证程序。但「生前信托」与 TODD 又有何不同? 应如何抉择? 首先，TODD 仅能针对不动产进行传承安排。对於夫妇或共同持有房地产者，双方均需各自设立 TODD 并指定受益人，且房产受益人所获份额必须均等，无法指定「替代」或候补受益人。TODD 亦无法分配其他财产，如银行存款、股票、基金及其他贵重物品，均不属於 TODD 涵盖范畴。TODD 文件相较信托更为简便，适合单纯不动产分配，但未必能完全满足您对房产及其他资产的分配需求。您应根据自身财产结构及分配规划，权衡选用 TODD 或生前信托。

最后谈及生前信托 - 生前信托可将各类财产 (包括不动产、银行账户、股票基金及个人财产) 以您期望的方式及比例分配予受益人。并且，您还可指定替代或候补受益人，若原指定受益人遇意外，无需修订信托，即可由替代受益人承继财产分配。生前信托主要分为个人信托及夫妇共同信托。已婚者通常仅需设立一份共同信托，而非各自分开设立 TODD。此外，生前信托文件一般会配有「财务管理授权书」、「健康护理授权书」及「后备遗嘱」等配套文件。生前信托又分为「可更改信托」与「不可更改信托」两大类型，各具不同功能及税务处理方式。

上述仅为三种财产传承法律工具的简介，难以涵盖所有情况或您的特殊需求。若有疑问或需更深入谘询，请务必联络律师，确定最适合您的遗产规划工具。

本资讯仅供参考，不构成法律建议或建立律师-客户关系。特别提醒持有房产或其他资产的朋友，处理财产事宜务必寻求经验丰富律师协助。财产规划环环相扣，切勿掉以轻心。近期有客户携带在唐人街填表服务公司办理的��前信托来询问，该公司门口标榜只需数百元即可办理。客户每周收听电台理财专家讲座后，对该信托产生疑虑，最终选择由律师重做，及时发现文件错漏。否则，若干年后继承人再发现问题，或将酿成无法挽回之损失。

张紫蔚律师事务所最近已乔迁至三藩市唐人街天后庙街 157 号 2 楼, 地址: 157 Waverly

Place, 2/F., San Francisco, CA 94108。该事务所的法务经理张亦弛先生 (CHARLES ZHANG)

持有 PARALEGAL 执照，有多年法务工作经验。该所的职员通晓多种方言(国语、粤语、

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