何时领取社安金

右派保守党宣称，社安金（social security benefits）快要破产，赶快在62岁就折价去领，免得最后变得一无所有。其实，社安金的来源是青壮年人工作的薪资税（payroll tax）。虽然大量婴儿潮正在退休当中，但是美国经济本钱雄厚，经济学家足智多谋，社安系统再撑个50 年也不成问题。社安系统的架构是由一套法律来维持的，华人同胞在提取社安金前，熟悉一下法规和经济逻辑，对退休后的理财规划应当也有所裨益。

首先，了解对正常退休年龄（full retirement age，简称FRA）的换算：凡是在1943年至1954年出生人的退休年龄是66岁，1954年后出生的每晚一年，退休年龄就增加2 个月。譬如，1955年出生的退休年龄是66岁2个月，1956 年出生的退休年龄是66岁4个月，1960年或以后出生的退休年龄是67岁。在一般情况下，最早可领取社安金的年纪是62岁，最晚领社安金的年纪是70岁。

其次，要知道社安金随着通膨而调整，通膨越高社安金也水涨船高。这是一个极其重要的经济保障，政府再也不能大量乱发钞票，否则社安金的支出将会成天文数字。现在投资机会不多，定期存款单的利率远比通膨率小，等於送钱给银行。即使是极受青睐的iBond（定期国库券每人每年限买一万元），也只保证最少有通膨的报酬率而已。因此对社安金而言，通膨的危险已被消除，现在要考虑如何才能领取最高最适合你的社安金。还有一点：你的社安金在你62岁时已自动加上了通膨调整，即使你66岁或70岁才领社安金。

如何计算社安金是一套极简单的算术，读者可上网站www.socialsecurity.gov/ estimator查询。基本上社安系统鼓励你多工作，每一年都有一个实际收入（actual earnings），通常在年幼之时的实际收入则为零。每年的实际收入乘以一个固定的指数（index factor）得到一个指数所得（indexed earnings）。这了指数值在早期工作年份时大，至退休时小，否则社安金的支出会太大，政府吃不消。

例如，对1952年出生的人来讲，1953年或一岁时的指数是14.12（所得1000元变成1万4120元，但一岁时所得通常为零），但是2013年或61岁时只有1（5万元还是5万元）。然后把所有年份（1953-2013）的指数所得中最高的35年加起来除以420（35年有420个月），这就是你的平均指数所得。如果你工作不到35年，没工作的年份的所得为零，指数所得就少了。

假设你的每月平均指数所得是5000元，第一个816元乘以0.9得734.4元（816x0.9=734.4）。然后在816元与4917元之间的所得乘0.32而得到1312.32元（（4917-816）x0.32 ）。最后把5000元减去4917元再乘以0.15得到12.45元（（5000-4917）x0.15）。你的每月社安金是2059.17元，即734.4 +1312.32+12.45。这些指数都可在网上查到，它的用意是当你赚钱多时（五、六十岁）指数加权就变小，而且每一年都有一个最高所得（maximum earnings）来把关。譬如2013年的最高所得是11万3700元，即使你这年赚了百万元也只能算11万3700元。递减的指数权数（从0.9 到0.32到0.15）也意味着社安金有劫富济贫的作用。

以上这个例子是对1952年出生的美国人而言的，但此人在今年只有62岁，刚好是可以提取社安金的最早年纪。大约而言，每提早一个月领社安金，你就少拿0.5%左右。早四年拿社安金，只能拿你66岁拿的75%，即1544.37元=2059.17x0.75。假若你身体健康，又有不错的正规收入，最好别提早领取社安金，以免上了政客的贼船。

相反地，你可以延迟提取社安金（deferred retirement ）：在1939-1940年出生的人自延迟一个月退休社安金多领1%的7/12（一年多领7%），1941-1942年出生的人每延迟一个月社安金多领1%的5/8（一年多领7.5%），1943年或以后出生的人每延一个月社安金多拿1% 的2/3（一年8%）。这个趋势是愈来愈高。理由为很简单：你先用自己的退休金过活，等於把这二千多元的社安金投资在有8%收益率的年金中。 

来源：worldjournal