替亲友付房贷

问：眼看全美利率就要上扬，我想赶快帮儿子买房子；他还年轻、存款少，所以打算替他出头期款，有什麽事情需要注意？

答：根据全国房地产商协会2012年度住房买卖方资料，14%屋主和24%首次购屋者都有人代付头期款，有人代付头期款并不影响购屋者本人申办贷款、以及贷款利率。

全国性金融服务业者CBIZ MHM主管里斯特表示，全美跨代代付头期款的金额非常大；父母亲用这种方式帮助子女是自然而然的事。

房贷业者通常准许自住屋（投资性质的房屋则不在准许范围内）由屋主的亲戚代付头期款，但是，这种赠与的头期款往往牵涉比一般贷款更多的文书作业，房贷业者First California Mortgage Company主管罗森邦说，他会要求使用金钱赠与的借款人（包括赠与者与接收者）提供银行明细表，以确保所赠与的钱不是被贩毐或恐怖份子使用。

有时，赠与头期款的亲戚（通常是父母亲）不愿意让接受赠与的人看到明细表，罗森邦便要求赠与者直接把银行明细传给他，而且双方协议，明细表不会揭露给借款人（也就是接受赠与的人）。

德州奈透登夫妇接受女方母亲的头期款，直到成交（closing）前一个月才收到那笔款项，结果，奈透登先生的贷款公司要求赠与者提供银行明细，使得他们多出很多文书作业、手忙脚乱；为避免这种情况，最佳办法是提早汇入那笔钱、在帐户里备用，多数房贷业者要求二个月的银行明细表，所以，款项最好在二个月前就入帐户，所提供的二个月明细就有完整的头期款汇入记录。

除了文书作业，头期款赠与当事人双方还得想一想税赋方面的问题；国税局规定，2013年个人免赠与税的赠与金额上限是1万4000元。

不过，有些方法可因应税赋问题，例如，父母双亲最多可赠与子女和子女的配偶达5万6000元，方法是，拆分成四份礼物、各1万4000元，最简单的作法是开四张支票。

CBIZ MHM主管里斯特说，父母亲要注意，赠与头期款是永久性的，送出去就无法回收。万一赠与了，子女却与另一半离婚怎麽办？为了因应这种状况，可考虑用借贷的方式给予协助；里斯特表示，父母亲常常会偏好先借钱，等到子女婚姻稳定后再转为赠与。碰到这种情形，房贷业者总是想办法确保，贷款公司是优先还款的对象、优於父母亲。

在赠与头期款之前，也要搞清楚贷款机构是否会要求购屋者支付特定金额的头期款。

资料来源：worldjournal