重症病患 谨慎安排财务

生死乃人生大事，无人能回避。华尔街日报理财专家认为，身患绝症的人在做财务准备，以获得对自己和家人最有利的结果时，要注意以下几点。

一，与家人讨论财务问题。先锋集团谘询服务部门的主管凯琳．里斯说，突患重病时，注意力很难集中在家庭财务上，如她筛检时查出乳癌，为控制癌症而切除了双乳，但「我和其他病患一样，与丈夫讨论了上百个各种问题后，才谈到财务问题。不是因为我有钱，而是担心孩子」。

重症患者面临的重要而实际的问题，就是需要多少生活费和医疗费。因受疾病影响，今后可能无法继续工作，因此要准备好随时可用的资金，在投资上考虑低风险的投资，以满足六个月到两年的需要，而不是普通人三到六个月的应急准备。理财专家说，准备六个月到两年的资金，许多人需卖掉部分长期投资。

二，出售资产要有策略。支付费用若需卖掉证券，应考虑先卖哪些证券，应避免卖掉401(k)退休帐户和传统个人退休帐户(IRA)的资金。若从税前收入的退休帐户提取资金，可能要以一般收入纳税，再加上减少提拨款，算起来税率可能超过40%。提取退休帐户时如不满59 岁半，还将面临10%的罚款。但在一般课税帐户，增值部份的税率是按较低的资本利得税率计算，而且没有罚款。

提前支取税后资金的罗斯(Roth)退休帐户，在纳税上也比从税前的401(k)帐户和传统退休帐户支取划算。保持罗斯退休帐户五年以上和年满59岁半的人，提取时可免税。但不到59岁半的人若只提取本金，而不提取利息，也不会遇到课税和罚款。

三，近期财务安排宜保守。如果把长期投资转为短期支出，这笔钱要放在较保守的投资上。理财顾问常把这部分钱分为现金和回报较好的投资，如短期债券指数基金等，或是放在收益率较高的货币市场储蓄帐户。专家建议，把长期投资转为短期投资，应先卖掉股票，因为股票的风险大於债券。

投资顾问史特拉顿说，他的一位客户罹患脑瘤，是家里唯一的经济支柱，就协助他重新安排了传统退休帐户，以便既保住本金，也有资金支付医疗费。帐户中的股票原来占60%，现已没有任何股票。

康州RDM金融集团公司执行长韦纳说﹕「追求投资收益时定要三思。」他建议，在货币市场基金和银行帐户中，要保持可满足两年需要的现金。如是为了今后三到五年的需要，可考虑购买不受约束的债券基金，这种基金多投资於任何型态的证券，旨在利率升高时还能创造收益。

四，为家人的未来投资。身患绝症的人，可能会在安排了看护费和近期费用之后，还要考虑为家人的未来而投资。

摩根史坦利公司的投资管理分析师史特德利说﹕「家庭资产要照顾到两方面的需要，即近期支出和长期需要。」在长期需要上，必须要有股票、债券和现金的组合。

新泽西州的宏观顾问公司理财师科塔佐说，身患不治之症的人可考虑购买附有死亡给付的延后变动年金 (deferred variable annuity)，买主身后，一般说来，受益人领取的金额，至少不低於最初的投资。

买主百年后受益的投资，是风险较大的长期投资，但幸存者的储蓄不会受损。

五，身后财产的管理。Ayco公司帐户经理米歇尔说，重症病患除了投资选择外，还要考虑基本的财务管理。如在财务文件上，要保证各位受益人的姓名正确；退���帐户和寿险的收入都安排了受益人，并不受遗嘱约束；签署授权委托书，以委托某人处理个人的帐户等事宜。

专家建议，还要与遗产律师洽商，以保证遗产文件的安排妥当和有效，并跟会计师和理财师谘询，以保证尽可能少地纳税。

资料来源：世界新闻网