变卖寿险保单

急於筹钱支付长期看护或其他医疗费用的家庭，可考虑变卖人寿保险筹措一笔资金。但华尔街日报指出，变卖寿险牵涉复杂的细节，有需求的家庭应谨慎考量后再做决定。

变卖寿险即为卖掉个人所持人寿保险，由买家承担日后继续支付保费的责任，亦由买家享有领取死亡保险金的福利。

纽约律师波克拉斯（Philip Bouklas）说，「买下寿险的投资人可因你死亡而领得一大笔钱，只要你不会因此觉得不舒服，这种作法可以应急」。

就承接保单的投资人而言，通常不希望原先投保人活的太久，因那代表他们得等更长时间才能领得保险金。波克拉斯说，「相较於70多岁的健康投保人，60多岁的患病投保人可将寿险卖得更高价格」。

对投保人而言，将保单变现的目的是取回比取消保单更高的价值，但他们往往在得知报价后大失所望。国会审计调查处（GAO）2010年调查报告显示，投保人变卖寿险保单平均仅取回面额的13%至21%。

此外，协助变卖保单的仲介还可抽取高比例佣金，依多数州规定他们也无须揭露佣金金额。要避免佣金的唯一方法，是透过财务顾问或收费顾问将保单直接卖给投资人。

威斯康辛州收费保险顾问威特（Scott Witt）说，最近一名89岁的客户想变卖寿险保单，且该名客户健康状况不佳，据保险清算公司估计仅剩四年寿命。

该客户所持万能寿险（Universal Life）具130万元死亡保险金及10万元退保价值。威特估计，在不收佣金的情况下该保单变卖价值约20万元，而扣掉佣金将仅剩14万元。

纽约老人法律师阿莫罗素（Michael Amoruso）说，投保人有权要求仲介知会所有出价，或甚至叫他们考虑减收佣金；而在考虑各方出价的时候，「你应该选择条件最优渥，且最有信誉的出价，而不是随便的接受第一笔出价」。

投保人也应将税金纳入变卖与否的考量。变卖寿险所得资金通常需课资本利得与一般所得税，最好先跟会计师了解细节后再做决定。

阿莫罗素说，投保人变卖保单若是为了支付医疗费用，则好处是医疗帐单可享抵税优惠，能抵销变卖保单产生的部分税金。

资料来源：世界新闻网