401(k)转存IRA

华尔街日报报导，近年来确实有越来越多雇主将离职员工的401(k)帐户转存为IRA。

据福利顾问公司Aon Hewitt调查，2005年仅三分之一雇主将离职员工的401(k)转存为IRA ，但2011年有约半数雇主这麽做。

Retirement Clearinghouse执行长威廉斯（Spencer Williams）说，许多公司虽视设立IRA为额外麻烦，但大量小金额的401(k)帐户为企业带来更多额外的行政费用。

威廉斯将这些离职员工的少额帐户比喻为甲壳动物藤壶（barnacle），将企业提供的401(k)帐户喻为船只，「附着在船底下的藤壶愈来愈多，船只航速将大为减低，甚至难以前行」。

雇主将离职员工的少额401(k)帐户转存为IRA，可降低整体401(k)帐户的管理费用，为全体员工省钱。

根据401(k) Average Book统计，雇主的401(k)帐户总额若达1000万元，每笔帐户平均存有1万元，投资人平均年费约为1.44%。若每笔帐户平均存有5万元，平均年费将降至1.2%左右，降幅近六分之一。

这项举措虽有利於现任员工，却会提高离职员工的投资成本。由雇主提供的401(k)帐户因具规模经济效益，投资标的通常可以批发价格标价，低於IRA内的投资标的价格。

两者间的价差可於每年达到资产的1%左右，几年下来将使投资人损失数千元存款。Aon Hewitt退休研究主管毕约克（Patti Balthazor Bjork）说，「401(k)帐户的购买力远大於IRA」。

那麽，投资人在遇到这种情况应如何应变？首先应避免未达足龄便提取帐户余额，因税金与罚款将相当可观。

最好的选择应是将前任雇主转存的IRA，再自行转存入现任雇主提供的401(k)帐户。威廉斯说，在有选择的情况下，IRA可作为一个中继站，雇主提供的401(k)帐户才能享有经济效益。

新任雇主若无提供401(k)帐户，投资人亦可比较各家IRA供应商，转存入收费较低的帐户。

资料来源：世界新闻网