529储蓄计画

529大学储蓄计画是筹措子女大学学费最佳方式之一，比起用一般储蓄帐户日积月累存钱，效果好得多。

据美新周刊报导，这项大学储蓄计画跟一般企业提供的401(k) 退休金计画运作模式类似，只是用途不一样，一个用来存退休老本、另一个存子女教育基金。就赋税优惠的角度看，529储蓄计画比较类似罗斯IRA退休帐户，存放到储蓄计画里的钱已扣过联邦所得税，投资获利却免税。

目前，529储蓄计画概分为二类，分别是预付型计画、以及储蓄计画。

529预付计画（prepaid tuition plans）的运作方式是，您以居住地州内大学的现有大学学费为基准，预购学费信用额度，将来等孩子长大上大学时，便可用预购额度支付学费，这麽一来，就可规避学费涨幅，目前全美有11州提供这项计画；不过要注意，在开户使用529预付计画之前，务必确定您所预购的信用额度将来可适用於您小孩就读的大学，免得白白浪费。

至於大学储蓄计画，主要优点是享有税赋优惠，而且点点滴滴累积的资金可用来支付全美所有大学（包括专业学校在内，vacation school），这些钱不仅可支付学费，还能支付参考书及其他就学所需要的相关费用。

不论是哪一类型，529储蓄计画都设有投资上限，每年最高只能存入1万4000元，如果结婚，配偶另外可存入1万4000元，总计2万8000元，每一位配偶也可一口气存入7万元（相当於五年最高额的总数），父母亲如果一次大量存入7万元，必须等六年才能再开始把钱存进去。

经年累月下来，529储蓄计画投资总额上限为36万元（依每位受益人计），连本带利之后的总金额将远超过这个数字。

一旦采用529储蓄计画，投资选项很多，可根据子女年纪、资产配置的偏好、投资风险等因素选择；各州529储蓄计画同中有异、好坏有别，如果居住地的计画不如外州，可考虑加入外州计画，只要对子女有利，就选择该州计画。

必要时，可参考理财资讯机构NerdWallet Investing所列出的各州529储蓄计画，慎重比较后再择一使用。

资料来源：世界新闻网