退休投资 延税帐户好处多

谈起退休投资理财，大家最在意的是放了多少钱到退休帐户？今日美国报报导，除了放入帐户的金额，税赋优惠和长期投资所衍生的获利非常可观，可别小看了。

把钱放到退休帐户里，几十年下来，靠着复合式利率可以让一点点小钱扩张成很大一笔财富，而且能够省下不少所得税，所以，对绝大多数人来说，诸如雇主赞助的401(k)等延税退休计画是明智选择。

究竟，各种延税退休计画有哪些实质的好处呢？

首先，可在您还在职场工作时减轻税赋负担；单单只是把钱放到退休帐户里，申报所得税时就能省下一笔钱。把未课税薪资放入雇主的401(k)退休计画可压低需要课税的所得金额，如果把钱放入传统IRA帐户，最多可扣抵5500元报税金额，在薪资高峰期间内，能够减轻纳税负担，帮助很大。

其次，延税退休帐户让人们等到退休、从帐户里领钱出来时再付税，到时候，付出去的所得税金额很可能比年轻时就支付来得低。为什麽呢？让我们假设，您是单身一人，2012年59岁半时，从401(k)帐户里领出来的3万5000元，将依普通所得税率（ordinary income tax rate）课税，税率不会超过15%，而在同一年，另一人正值薪资高峰期，税率可能是两倍。

第三项好处是，所得税省下来，可增加复合式利息。也许，最明显的好处是，藉由延后课税，您可以让存进帐户的钱百分百拿去投资、获利，假设每年存5000元到退休帐户、并且有5%获利率，30年将得到几乎35万元，相对的，如果不放到退休帐户，手头的5000元将被国税局课税1000元，每年剩下的4000元就算全部存下来、也同样有5%获利，30年后，连本带利只有28万元，比起放进退休帐户少了7万元。

由於有以上种种好处，在美国，多数人都把钱存入传统IRA帐户或401(k)计画；但是，在某些状况下，有些人比较适合在还在工作时先尽量纳税，而后把税后的钱存放在罗斯IRA帐户或者经纪帐户（brokerage account）里。

怎麽样的人适合把钱放到罗斯IRA帐户或者经纪帐户里呢？

第一种情形是，您还年轻、而且活动力十足。多数人会等到有一份薪资不错的工作时才开始把钱存入退休帐户，但想想看，如果您才19岁，在购物中心工作、每年只赚几千元，情况会是什麽呢？您将适用最低所得税率，以2012年来看是10%，既然如此，就大可以趁着这麽低的税基先把税给缴了，然后把课税后的钱存入罗斯IRA之类的退休帐户，这才是明智之举，等到退休、把钱领出来时，纳税的税率很可能比19岁时高，那时，领出来的钱不必纳税，等於避开了较高的税基，除此之外，存放罗斯IRA有另一个很棒的好处，就是，退休前可提早领，用来购买第一栋房子，换句话说，那笔退休金有多种用途。

第二种情形是，您想早一点动用退休金。在四、五十岁间将延税退休帐户里的钱提早领出来用，需要缴纳很多罚金，所以，如果您有可能会提前离开职场、或者单纯的想用退休帐户里的钱去度假或作其���用途，恐怕就只能选用需要课税的经纪帐户或者其他投资方案，传统退休计画只适用於在传统退休年纪退休的人。

第三种情形则是，您已经在延税帐户里存到最高额了，却还想多存一些钱。传统IRA每年最高存放上限是5500元，如果想存更多，也许可考虑采用多元化投资方案；必要时，最好找专业理财顾问处理，有时候，花几百块钱委托专业高手是值得的。

资料来源：worldjournal