红颜白发 如何理财？

周刊的英语专栏中有一句绝妙的成语，叫做May-December Romance：花样年华的女子（5月）嫁给日薄西山的老头（12月）。这种爱情在美国有时也反转过来，即不少年轻男子娶半老徐娘。除了昇华的爱情之外，退休理财也同样重要，否则后半生的日子就难过了。

在华人社会中，这现像是男大女小的居多，无论是童年恋父情结还是老来空虚寂寞无人照顾，婚后都会有些难解的财经问题浮现。首先是男人平均寿命比女人少三岁，女小男大使独守空闺的可能性大增。因此男方应当留下一些资产，做为红颜妻子后半生的保障。

最容易的方法是帮嫩妻买一个定期寿险（term life）。譬如，60岁买20年期50万元的保单，每月大约支付250元。除此之外，男方可考虑在退休前购买一个以妻子为受益人的保利寿险（guaranteed minimum death benefit，简称GMDB)。这种保利寿险指的是你先付一笔款给保险公司，双方签约。条件是保证你在死亡后可把你缴的钱转给受益人，再加上一个事先讲好的利率以复利计算。该利率在经济好时可达5%，到70岁时才买就降到3%。

下面举个例子。假设A君60岁时给妻子买了一个10万元的保利寿险，以5%复利计算收益。根据七十二法则，A君买的保利寿险在14.4（72/5）年加倍，28.8年加四倍。假如A君在88.8岁时仙逝，其妻可得40万元。

笔者在执教地的中餐馆巧遇以前的高材生，现在纽约一保险公司做精算设计。他告诉我保利寿险当年炙手可热卖得甚好，只是5%收益率太高，因此现在赔钱。这正好验证了爱因斯坦名言：世界上最强大的力量不是引力而是复利率。华人如握有保利寿险，千万不要取消，因为保利寿险有如卖方期权（put），在经济衰退时行情上涨，留给年轻的配偶或小孩以安渡? 年。

红颜白? 族的社会安全金收入也是一项财务保障。但是先生去逝后，遗孀（结婚至少十年）要等到60岁才能领取减额的存活者福利（survivor benefit，简称SB）。譬如，先生82岁往生时，妻子才45岁，她最少还得等15年才能领取存活者福利。

如果先生买的保利寿险不够用，必须另觅财源才是上策。但是如果有16岁以下的小孩（与白发丈夫生的或领养的）要抚养，则妻子任何年龄都可以领取存活者福利。此时遗孀及小孩可各拿先生（父亲)社安金的75%。假如死者的社安金是2000元，母亲与小孩可共拿3000元，不失为一种生活保障。

至於联邦医疗保险（Medicare)，因为规定较为严格，除非伤残及罹患特殊肌肉萎缩症或永久洗肾或换肾的例子外，一般不易在65岁前取得医疗保险。但是明年1月1日开始，欧氏全民保险发挥作用。只要收入在联邦贫穷水准1.33 倍下（州政府可放宽）都可得到辅助去买健保。

如果男方颇有资产，最好的方法是为小孩设立一信托基金(trust fund)，以备未来之需。常见的是不可撤销人寿信托：在此信托下，父亲的死亡保���金可不缴遗产税。坏处是一旦立了此信托后又就不能撤销，所以要先看清楚子女是否有败家的徵兆。

信托基金可两种：一种是孩子到21岁时才可提取；另一种是未成年时每年提取礼物税范围(gift tax exclusion)内的金额。每个州法条不一，最好找专业律师办理。其实，写遗嘱 (will)最合算，只是遗嘱易被前妻或其子女挑战，具有一定的风险。总而言之，柏拉图式的老少配在文学上有崇高的价值，但在财务上一定要精打细算才好。

资料来源: 世界新闻网