529储蓄计画 可减税

问：我的孩子今年9月就要进大学了，我在今年刚刚存的529大学储蓄计画是否能用上？

答：对於即将在秋季将孩子送入大学的家长，可以专注一个令人惊讶的理财小窍门，就是在很多州，即便在首次缴纳学费之前几个月刚刚存入529大学储蓄计画，也能符合减税优惠的资格。

根据大学规画网站FinAid.org统计，在全美34个州及华盛顿特区，只要符合特定条件，529存款都可以有效的降低州税负担。

因此，为了获取州税减免，要确定你所投资的529计画，在提款前没有最低存款期限的要求。大部分州都没有这项规定，但像密西根这类少数州还是有限制。

通常个人可以获得每年最多5000元、夫妻联合报税1万元的州税抵扣。在那些有限制的州，则要求以当年投入储蓄总额扣除提款总额，计算抵扣额。也就是说，只有在存款之后的第二年开始提款，才能获取全部的税收抵扣。

在最近几年各州都遭遇税收减少的状况下，更多州开始设置529提款期限的状况并不令人意外。那些还未采取行动的州，或许仍认为影响不大，或许还未意识到潜在的影响。

父母可以选择任何一州的529计画，只是很多州的529计画都限制仅对州内居民提供抵税优惠。

T.Rowe Price公司的瑞特表示，「通常都是从考虑本州的529计画开始。但不要仅限於此，特别是对长期投资者。」因为很多州的投资费用高昂、投资品种有限以及糟糕的回报纪录，都会抵消税务优惠的好处。

需要注意的是，宾州、亚利桑纳、缅因、密苏里以及堪萨斯，对於投资州外529计画，同样提供税务优惠。在那些没有所得税的州，自然也就没有税务优惠。

不过对於那些准备申请大学助学金的家庭，在开设529计画之前需特别谨慎。或许，父母可以借用祖父母的名义开设529计画更为安全。在很多州，只要祖父母是该州居民，就能享受税务优惠，并会最终将这些资金交给哪个州的学生使用。

资料来源: 世界新闻网