退税抵押借款

问：我最近手头有点紧，但眼看报税期限就要到了，考虑赊帐请报税业者代为报税，等收到退税金后再支付报税费用。请问这麽做有何利弊？

答：今日美国报报导，不少纳税人因手头紧张，或想趁机借款支应开销，在申报所得税时选择先赊帐、再以退税金支付费用，或是以退税金抵押借出短期款项。这类作法虽可解燃眉之急，实际成本却颇为昂贵。

全国消费者法律中心的律师吴祺祺（Chi Chi Wu，音译）指出，「这的确是一种昂贵的借款方式。譬如原本30元的报税费用，在赊帐20天后变成200元，年率高达三位数」。

实际估算一下，上述案例的年率约为273.75%，已属高利贷范畴。但更为昂贵的当属以退税金作为抵押、类似於发薪日贷款的借款，这类借款让纳税人事先支用退税金额，待国税局寄发退税后再予以偿还。

吴律师表示，由联邦政府监管的银行碍於法规，基本不提供这类贷款，但部分小型放款机构与发薪日贷款业者仍因有利可图，以高额费用提供这类贷款选项。

专家指出，除了货真价实的穷人或面临逼不得已的情况，对报税业者赊欠费用或以退税金为抵押取出贷款，几乎百分百是下下之策。

根据财政部2010年公布报告，绝大多数采用这两种借款方式的为低收入家庭，特别是那些符合资格领取工作所得抵税优惠（Earned Income Tax Credit）的家庭。

换句话说，这两类根据退税存在的借款模式，目标客群就是那些急需资金过活的人。好消息是，市面上仍有其他机构，针对这类家庭提供免费服务。

譬如国税局的「义工报税协助计画」（Volunteer Income Tax Assistance，简称VITA）与美国中老年人协会（AARP）赞助的税务谘询服务，都对符合资格的纳税人提供免费税务服务。

目前VITA在全美有上千家服务据点，可透过VITA网站的Locator Tool或致电800-906-9887查询地址。美国中老年人协会的税务服务亦在网上提供地址查询工具，以及免付费谘询电话888-227-7669。

对於有财务困难的家庭，不妨透过信用合作社申请短期、小额借款，许多机构亦提供免费的信贷谘询服务，可协助规画日常开销与偿债计画，以从根本解决问题。

资料来源: 世界新闻网