检视退休福利 别忘重要生日

问：我已年过50逐渐步入退休年纪，请问有那些重要年岁与退休福利有关，应特别注意？
答：据嘉信理财（Charles Schwab）季刊报导，若你人生已经错失许多重要里程碑，过了50岁之后，有很多重要年龄的生日千万别忘记，这些重大日子都与你退休后的理财高度相关。

●年满55岁：提领401(K)帐户金额无须受罚。若你年满55岁，又不幸失业，打算提早提领401(K)帐户内的金额，你将免於占提领金额10%的提早提领罚金，不过你由401(K)帐户内所提领的金额仍须缴纳所得税。

●年满59岁半：由任何退休帐户提领金额都免付任何罚金。一旦你年满59岁半，你可由任何你想得到的退休帐户，包括IRA、401(K)、403(b)提钱而免於受罚，但你仍须为这些退休帐户的获利，或之前享有抵税（tax deductible）优惠的提存金额缴付所得税。

●年满62岁：开始提领社会安全金。若你无身心残障，这是你提领社安金的最早年龄，不过这并不是个聪明决定，你的社安金将可能因此减少25%，较明智的作法是前往社安署办公室或上社安署网站寻求协助，决定何时开始领取社安金。

●年满65岁：符合联邦医疗保险（Medicare）资格。若你已开始领取社会安全金，65岁之后将自动登记联邦医疗保险的计画A与计画B，若你尚未开始领取社会安全金，你必须主动申请联邦医疗保险。

●年满66到67岁：享有完全的退休福利。若你达到完全退休年龄（FRA，目前是66岁，逐渐调升到67岁，依据你出生的年份决定）仍继续工作，你的社安金每年将增加8%，直到你70岁为止。

●年满70岁：社安金不再每年增加8%。过了这个年龄，你已没理由继续延后领取社安金，大胆提领你应享有的社安金。

●年满70岁半：70岁半后的第一个4月1日前，你必须自延税的退休帐户，如IRA等开始提领最低金额，以后则为每年的12月31日之前提领。只有两种例外，第一，你仍有工作。第二，罗斯退休帐户（Roth IRA）没有提领金额的要求。记住，如果你第一次提领退休金是在满70岁半后的次年，当年年底前仍必须提领，这样一年领二次，可能使你的所得税率提高一级。

最后，不论任何年龄都应做好退休生活的规画与策略，并随时重新检视这些计画并做适当调整。

资料来源: 世界新闻网