破产能保留多少财产？

小钱债台高筑想申请破产，却又担心财产要一并放弃拿去抵债。其实，绝大部分申请破产的人能保留所有财产主要因为法律有关於豁免财产的规定。

不久前在报上看到一篇介绍豁免财产的文章有严重错误，惊觉原来有些律师也搞不清不断更新的加州法律中有关破产财产豁免(exemption)的规定。加州有两套豁免财产的系统，债务人应根据自己财产状况来选择适合自己的方案。

第一套系统的主要特徵是自住房(homestead)豁免，适合自住房上有一定净值的债务人。一般债务人有$75,000的豁免额可用於自住房净值。如果和家属同住於此，至少有一家属对该屋没有任何权益可主张，或对该屋只有依共同财产制可主张的利益，债务人此时可享有$100,000的豁免额。如果债务人或配偶大於65岁，或因残疾无法工作，或属55岁以上单身个人年收入低於$15,000丶已婚包括配偶年收入少於$20,000，皆可享有$175,000 的豁免额。其他常用的豁免有：$2,725的汽车净值；$7,175的珠宝丶古董和艺术品；$7,175用於生意或工作的个人动产；$11,475未到期人寿保险贷款价值；通常合理需要的家具，家电，衣服和其他个人物品。

第二套系统的主要特徵是通用(wildcard)豁免额。依据今年四月一日调整后的金额，债务人可用於豁免任何财产的的通用豁免额增加至$23,250。其他常用的豁免有：$3,525的汽车净值，$1,425的珠宝，$2,200的商用工具，$11,800未到期人寿保险贷款价值。至於供个人或家属使用的家俱丶家电丶衣服丶书籍丶乐器等动产，单项价值在$550以内的，也通通可以保留。

乍看之下第二套系统的豁免总金额没有第一套系统高，实际上却因为有通用豁免额可使用，很多人申请破产时选择第二套。例如，您的汽车净值$7,525，而专属车辆的豁免额仅$3,525，您就可透过通用豁免额弥补不足的$4,000，达到保留车子目的。即使不属豁免列举项目内的物品，都可经由通用豁免额保住财产。现在很多债务人的房子没有什麽净值，往往不需要任何豁免额来保留房产。不少债务人的最主要财产是401(k)等退休帐户，这类财产通常可以全部保留。