IRS对这16种收入完全免税

每个人都需要缴纳联邦税，但并非所有收入都要被征税。

事实证明，“人生只有死亡和税收是确定的”这句话并非百分之百正确——而且这是个好消息。您已经很清楚，联邦政府会从我们的收入中抽取一部分，用于公共项目和基础设施建设，美国大多数州也是如此。

每次查看工资单时，都会看到这些扣除项。但实际上，有些收入是免税的，因此不会被计入您的应税收入。

以下是16种美国国税局（IRS）不征税的收入类型，了解它们或许能帮助您在财务上更进一步。

1️⃣ 收养补助

Adoption Assistance

如果您的雇主为您提供了带薪收养补助，这部分收入是免税的。

2026年，每名被收养儿童的最高免税额度为17,670美元。

IRS对可报销费用有明确规定，包括：收养费用、法院费用、相关差旅费用。

2️⃣ 赡养费

Alimony

离婚涉及的税务问题复杂且敏感，因此通常建议聘请税务专业人士。

一般来说，您收到的赡养费不计入应税收入。

但如果您是支付赡养费的一方，且离婚协议是在2019年1月1日之后生效的，根据《减税与就业法案》，您不能再抵扣赡养费支出。

3️⃣ 子女抚养费

Child Support

与赡养费（给前配偶）类似，子女抚养费（给孩子）不属于应税收入，IRS甚至不将其视为收入。这类支出也永远不能抵扣，不应出现在任何报税表中。

2026纳税年度，每名符合条件子女的可退还税收抵免部分仍为1,700美元。

4️⃣ 信用卡返现与积分

Credit Card Rewards

大多数信用卡奖励（返现、里程、积分）不被IRS视为应税收入。

原因在于：您必须先消费才能获得这些奖励，IRS通常将其视为返利。

5️⃣ 残疾保险赔付

Disability Insurance

若残疾保险的保费由雇主支付，则赔付款通常需要纳税。

若您使用个人资金购买私人残疾保险，则收到的赔付款无需纳税。

6️⃣ 灾害救助金

Disaster Assistance

符合条件的联邦灾害救助款项免税，前提是这笔钱未被保险或其他方式报销过。

7️⃣ 教育补助

Education Assistance

雇主提供的教育费用补助不计入应税收入。

每年最高5,250美元可被排除在应税收入之外，雇主也不应将其列为工资或补偿。

8️⃣ 奖学金

Scholarships

如果您获得的是学术奖学金，恭喜——通常也不需要缴税，但需满足以下条件：

- 就读于合格院校并为学位候选人；

- 奖学金用于学费、注册费或课程相关支出；

- 不能作为您提供服务的报酬。

9️⃣ 财务赠与

Financial Gifts

如果您收到他人赠与的现金或财产，无需为此缴税。

2026年的赠与免税上限为19,000美元，通常赠与方也无需缴税。

但有一个例外：如果赠与的是能产生收益的资产（如股票），未来产生的收益仍需纳税。

🔟 寄养补助

Foster Care

来自州政府或合格机构的寄养补助，被视为子女抚养款项，不计入收入，也无需纳税。

但如果您因在家中提供紧急寄养空间而获得报酬，这部分必须申报为收入。

1️⃣1️⃣ 健康储蓄账户（HSA）

健康储蓄账户（HSA）是一种用于支付合格医疗费用的免税账户。

优势包括：

- 即便不逐项列举扣除，也可抵扣个人缴款；

- 雇主缴入的金额可排除在总收入之外。

1️⃣2️⃣ 自住房出售资本利得

Home Sale Capital Gains

2026年，IRS上调了资本利得税的收入门槛。

如果您在2026年出售自住房：

- 单身申报者可免税25万美元；

- 夫妻联合申报可免税50万美元。

前提是：

- 在出售前5年中，至少有2年将该房产作为主要居所；

- 超过免税额的部分，可能按0%、15% 或20%税率征税。

1️⃣3️⃣ 继承遗产

Inheritance

继承财产本身不需要缴纳所得税。

但若遗产规模足够大，可能涉及遗产税（由遗产本身支付）。

2026年遗产税基本免税额约为1,399万美元，并将在2026年提高至1,500万美元。

1️⃣4️⃣ 人寿保险赔付

Life Insurance Payouts

作为受益人收到的人寿保险赔付，无需申报为收入。

但以下情况需注意：

- 赔付金如分期中产生的利息部分需纳税；

- 若提前提领尽自己的保单，超过保费成本的部分需纳税；

- 因绝症或长期慢性病而获得的保险金，通常免税。

1️⃣5️⃣ Roth IRA 收入

Roth IRA的合格退休金提取完全免税。

虽然缴款时不可抵扣，但取款时不缴税，是极具优势的退休账户。

1️⃣6️⃣ 工伤赔偿

Workers’ Compensation

因工伤或职业病获得的赔偿金无需缴税。

但若您因伤病提前退休，或工伤赔偿影响了社会保障金（Social Security），可能会对整体税务产生间接影响。

总结

没有人喜欢交税，而IRS也从大多数人“所有收入都要纳税”的假设中受益。但事实并非如此。

税法中明确写入了合法的免税条款和例外。合理利用这些规定、妥善规划退税和免税收入，能够帮助您更有效地积累财富。

来源：人在加州