【会计】杰诚财税谘询 | 张春梅会计财税师 - 换工作了，401K怎麽办？

今年以来，有众多大公司纷纷裁员。据统计全球500强有115家宣布裁员，而美国是重灾区。仅科技大公司就有微软裁员7800，高通4500，英特尔3800人。一时风声鹤唳，人心惶惶。

万一被裁员或跳槽，离开原公司，如何处理原有的401K帐户就成为一个问题。一般来说有四种选择：

a)拿出来，

b) 留在原公司，

c) Rollover到新公司，

d)Rollover到外面的一家独立的财务保险公司。

先说第一种选择拿出来。如果你的401K帐上的钱少於$5,000，原来的公司就会要求你带走。如果你不主动Rollover出去，原来的公司就会给你一张支票，但扣留了20%的联邦税。你有60天时间把它Rollover到另一家公司。如果你存进自己的银行帐户，则报税时不仅要补足联邦税，还要面临10%的罚款。所以这是最糟糕的作法。

第二种选择是留在原单位。多数公司会允许你人走了，但401K还可以继续由原来的投资公司来管理。如果原来的退休计划供选择的激进很多，回报率也不错，留在原单位也不失为一个办法。旦若原来公司的投资选择太少，performance也不好，或者是原来的公司有可能破产倒闭，则不宜把401K留在原单位。此外，很多人经常换工作，有些客户居然有五、六个退休帐户，管理起来非常麻烦，若你再搬过一、二次家，则可能连statement都收不到，二、三年后你自己都不知有多少钱，钱到哪儿去了。

第三种选择是Rollover到新公司。如果你有幸很快找到新工作。新公司的退休计划很好，有很多种funds供选择，这也是一个办法。若是新公司funds太少，或者你觉得在新公司不会长久呆下去，那也不是最优选择。

第四种选择就是Rollover到外面的一家独立投资保险公司。对经常换工作的人或者已有好几个退休帐户的人，Rollover到外面的公司是较理想的作法，其原因一是管理方便，只有一张statement，一目了然；二是外面的公司投资选择一般会更多。

那麽Rollover到哪家公司去呢？以下是几项考虑因素：

a)该公司的历史有多久。刚成立没几年的公司没有track record，退休计划放在这样的公司让人担心。一般人都愿找一个有悠久历史的大公司来作退休计划。

b)该公司是否有不同类型，有足够多的funds供选择，funds的performance怎麽样。

c)该公司是否提供个人服务。有些投资公司只是一个800电话，接线员只管transaction，没有什麽投资理财的知识，对你们家的财务状况更一无所知。投资理财是一门学问也是一门艺术，平常大家都很忙，不可能花很多时间来打理退休计划。如果能找到一个有丰富专业知识和热情服务的理财顾问，他可以帮助你选择funds，并在必要时作适当的调整。同时他还定期（至少一年一次）与你见面，review你的财务计划和退休计划，这是把401K转到外面一家保险财务公司的最大好处。

最后谈谈401K帐户的收费问题。很多人认为放在401K计划的钱投资公司不收管理费。这是不对的。投资公司要聘请fund manager，要租办公室，雇工作人员，要印刷材料，如果不收费，岂不是作赔本生意？投资公司怎麽能维持下去？401K的管理费是按一定的百分比来收的。假设一年的grossreturn是10%，你拿到手的可能只有8.5%，1.5%就被投资公司事先扣掉了，你看不出来。

那麽为什麽存在银行的CD不收费呢？其主要原因是银行拿你的钱去投资（如发放贷款），所获的回报一般都会大大超过CD付给你的利息。这中间的差额就是银行的利润。而投资公司帮你投资，自然也要收费，他们的作法通常是从gross return里扣除。要知道天下没有白吃的午餐。

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本文由美国资深保险经纪Jenny Zhang特别推荐。