小公司 vs 大企业 团体健康保险大比拼

欧巴马健保要求人人有保险，但只有中低收入者可以获得个人健保的保费补助，团体健保因此一跃成为老板们留住人才的重要福利。雇主提供的团体健保不但能让员工免受罚款，也能在员工有需要时帮忙负担医疗费用，而且团体健保计画选择也比个人健保更多元，更能够满足不同企业的员工需求。

根据欧巴马健保法，从2016年1月1日开始，凡是拥有50名以上全职员工的企业，都应该为员工提供符合标准的团体健康保险，否则会被罚款；但尽管欧巴马健保未强制要求员工人数少於50人的公司提供保险，中小企业老板其实还是可以透过完善的健保福利留住人才。

团体健康保险一般分为两种型态，一种为员工人数不足50人的中小企业 (Small Business)，一种为拥有50名员工以上的大型企业 (Large Business)。要特别注意的是：从2016年1月1日起，只有拥有100名以上员工的公司才能够被算做大型企业，总的来说，大型企业的价格较好，可选择的计画亦比中小企业多元，因此建议员工人数介於50至100人之间的公司，把握2015年前的机会拿到大型企业的优惠！

大型企业 (Large Business)

大型企业团体健保计画的好处之一是每位员工都可以享受到一样的保险价格，没有性别和年龄之分，对员工平均年龄较高的公司特别有利。而且大型企业的保险计画选择更多，公司可根据员工需求添加针灸和指压等额外福利，投保流程也较简单，对企业和员工都是利多。

最重要的是，大型企业的保费比中小型企业的更为低廉，也更有议价空间。以往，大型企业的健保会在每年更新保单时涨价，而现在很多保险公司愿意提供大型企业长达为期15个月的保单，所以可以在较长的时间内锁定现有的费率，有效节省公司预算。此外，企业在更新保单之前的两三个月通常会收到涨价通知，如果大型企业的保费上涨，其实可以请有经验的保险经纪协助，与保险公司商议压低保费；相对而言，中小企业的涨幅就欠缺商量余地了。

许多公司在达到50名员工规模之前就开始提供团体健康保险，但是当员工人数增加、扩展成大型企业时，却忽略了应该换到另一个等级的保险市场中，其实是很不划算的。如果企业规模逐渐扩张，公司人数越来越多，雇主应该谘询保险经纪，重新寻找合适的计画和价格。

中小企业 (Small Business)

中小企业购买健保通常有两种选择：第一，透过加州全保的SHOP计画(Small Business Health Options Program)购买健保；第二，在一般自由市场上购买保险。因为两个选择各有优缺点，建议雇主向保险经纪和会计师谘询后再做决定。

中小企业透过加州全保的SHOP计画购买健康保险，最大的优点是有机会获得政府补助。SHOP计画特别为员工人数不足25人的小型企业提供税收抵免额(Tax Credit)的优惠，如果企业的员工人数少於25人、且全职员工平均年薪不足5万元，就有机会获得最高达保费50%的税收抵免，在这种情况下，如果公司一年为员工支付6000元保费，即可获得3000元的退税。

但如果中小企业不符合政府补助资格，则建议在一般自由市场上购买保险，不但医疗计画和网路健全而且申请流程和帐户管理更为简便，目前更有多家保险公司推出弹性核保方案，有需要的雇主不妨谘询信赖的保险经纪，选择最适合您公司的保险计画！