选对投资品种 轻松省税

在今年报税后，不满缴出大笔税金的纳税人，明年在报税时，将会重现今年荷包失血的痛苦。专家指出，若是有投资组合的纳税人，现在即可为节省投资税预做准备。

以下为专家建议的方法：

●投资退休计画。如果纳税人拥有401(k)或其他固定支付退休金计画，即可善用这些计画，尤其是如果雇主会提供配对基金。这些提拨可减少课税收入，而降低税金。由於都是税前提拨，对薪水支票的冲击，并不会如想像中严重。

例如假设报税人年收入为5万元或月收入4166元，在每月缴纳824元联邦所得税和薪资税后，收入剩3289元。而如果每月总收入提拨5%、即208元至401(k)计画，则每月收入减少156元，降至3133元。

●投资市政债券(Municipal Bond)。据交易市政债券的财务管理服务署(FMS)的统计，顶级利率的10年市政债券收益比为1.85%。而10年国库债票 (Treasury Notes)收益比则为1.89%。因此，不论收入在何种税级，投资市政债券可拥有更多收入。

由州、郡和地方政府发行的市政债券，可免除联邦税。市政债券的利率低，在利率升高时，价格则下滑。如果纳税人想购买债券节税，则市政债券是比国库债票更好的选择。

●投资指数基金 (Index Funds)。大多数共同基金都会在每年的11月或12月，向投资人发放「资本增值分发」(Capital Gain Distribution)。如果纳税人在课税帐户拥有共同基金，年度的盈利即会被课税。

然而，大多数广基指数(broad-base index)的基金，则极具税务效率，意味仅需缴纳很少的资本利得。

专家指出，不需要因为税务因素，而决定投资选择。不过，现在即可开始着手准备2015年的投资税。否则明年报税后，又会再度咬牙切齿。

来源：worldjournal