善用理财策略 储存退休医疗费

能够健健康康的过退休生活，是所有退休族的愿望。谁都知道美国医疗费用庞大，除非你是贫户享有联邦医疗补助保险 (Medicaid)，一般中等收入的老年人即使参加了联邦医疗保险 (Medicare)，自己要负担的费用仍很多。如何为退休后的医疗费用做准备，已成为退休理财的重要目标之一。

一般说来，退休后的医疗费，平均可占到退休预算的5%到15%。富达理财 (Fidelity)专家曾指出，如今65岁退休的夫妇要有至少24万元存款，才足以应付各项医疗开支，若需家庭看护、入住养老院或考虑到其他意外因素，费用还要更多。

富达指出，退休后的各项医疗开支分配比率大致包括，自付处方药费约占23%，若加上额外投保联邦医疗补充保险(Medigap)，保费约占32%，各种不同名目的的自付额约占45%。

曾经担任急诊室医生，现为马里兰州理财规画师的卡洛琳．麦克拉罕认为，许多人以为多做运动，定期看医生检查身体，保持健康即可降低医疗费用。确实如此，但是她说，长寿可能使理财更复杂，因为你须存更多钱才能维持更长寿命的生活。

如何规画退休后的医疗支出不是简单的事。她说，这涉及了你对医疗服务的需求和你的寿命。曾经身为急诊医生的麦克拉罕以过来人身份提出一个更敏感的问题，在生命末期的紧急医疗费用。她说，过去五年平均每人的自付额达3万9000元。

利用退休帐户存医疗费

麦克拉罕表示，为退休准备足够的医疗费，可利用各种有税务优惠的退休帐户，如个人退休帐户 (IRA)、401(k)退休帐户、健康储蓄帐户 (HSA)和弹性支出帐户 (FSA)等。另外还有许多其他的投资方式，如寿险和年金等。

究竟何种储蓄帐户适合自己，要视许多因素而定，如储蓄目标、储蓄能力、税率和可选择哪些帐户等等。而健康因素也绝对要列入考虑。健康影响你的日常支出和投资策略。有固定医疗支出的人就不能像一般的退休族那样。麦克纳罕表示，从一开始，这些人就要控制日常的支出，投资组合也应趋向保守，因为一旦碰到市场光景不好的时侯，他们没时间等待市场复原。

麦克纳罕对如何利用各种储蓄帐户支付现在和未来退休后的医疗费用，提出一套理财策略。总的说来，可考虑把HSA、FSA和罗斯个人退休帐户 (Roth IRA)的资金，用做目前和短期的医疗支出。在长期退休帐户，如401(k)等退休计画中，至少要拨出5%到15%的资金用作将来的医疗支出。

短期医疗费用

1.健康储蓄帐户 (HSA)。HSA是免税的信托基金形式，可支付特定的医疗费，但拥有HSA帐户必须符合条件，如必须参加自付额较高的健保计画。

HSA有许多税务优惠，如存入的资金报税时可抵扣收入。2013年，HSA可投入的资金是个人最高3250元，家庭最多6450元。如果超过55岁，还可多存1000元。 2013年存入HAS的截止日期是4月15日。2014年个人和家庭存款额各调升为3300元和6550元。存入HSA的资金可逐年累积，直到开始使用；如果支出的医疗费符合规定，提出HSA的资金可以免税；以及HSA永远归个人所有，不管员工是辞职还是停止工作。

麦克拉罕表示，HSA的唯一问题，是有手续费和投资的基金必须安全，因为如果想从HSA提出资金支付现在的医疗费，投资就不能有风险。

2.弹性支出帐户 (FSA)。如果雇主提供FSA，当然应多加利用，存入FSA的资金是税前收入，通常是从员工的薪资中自动扣除。

3.麦克拉罕认为，除HSA外，还可用做紧急医疗费的是罗斯IRA，因为任何时候从该帐户中提取本金付医疗费都不会有罚金。

长期医疗费用

麦克拉罕表示，401(k)帐户的资金是用做未来长期医疗费用的，除非没有其他选择。401(k)帐户一般都有困境提款规定，提款可用做医疗费和丧葬费等特殊用途，这部分提款要包括在个人收入里纳税。对部份人而言，用401(k)贷款付医疗费可能好过401(k)提款。

储蓄最佳选择

为因应长短期医疗支出，「全国企业健康集团」副总裁沃西克建议，先把401(k)的存款确定在雇主可提供匹配金的额度，然后尽可能多地在HSA存钱，之后再尽可能的增加401(k)帐户的存款。他说﹕「如果两者都能充分利用，每年就按允许的最高额存入，显然这是最佳选择。」

长寿避险策略

麦克纳罕认为，拿出一大笔钱买即期固定年金(immediate fixed annuities)，让终生都有固定收入，是不错的做法。但是目前的利率这麽低，意味着每次拿到的给付也很少。麦克纳罕建议可分时段购买，如果利率升高，给付也会随之提高。

来源：worldjournal退休理财专刊